144 просмотра
Смотреть видеоролик

Как легко проверить контрагента

Автор: Диана Смирнова, 21/10/2020
Если вы имеете свой бизнес, то должны вести его законно. Кроме того, вы должны выбирать в партнеры и контрагенты юридически чистых предпринимателей и фирмы. А это означает, что на вас лежит ответственность в этой проверке.

Почему проверять должен ИП?

Казалось бы, работаешь честно, никому не мешает, налоги платишь, какие еще могут быт претензии? Однако они есть и прописаны в постановлении Пленума ВАС от 12 октября 2006 г. №53. Именно в этом документе сказано, что налоговая выгода может быть признана недобросовестной, если налоговая инспекция докажет, что вы были не осмотрительны в выборе контрагентов, что тщательная проверка показала бы вам их недобросовестность.

Зачем это ИП

Проверка контрагента — дело ИП. Во-первых, это требует государство. Во-вторых, если не проверять, то можно заиметь проблемы. Вот это второе мы подробнее и рассмотрим.

Прежде всего, проблемы придут со стороны налоговой. Дело в том, что предприниматели, особенно на ОСНО, УСН «Доход-расход» и ЕСХН, заинтересованы в том, чтобы налоговая разрешила воспользоваться той или иной налоговой выгодой.

Это может быть налоговый вычет, уменьшенная налоговая ставка, право на возврат или возмещение выплаченного налога из бюджета и любая другая налоговая льгота.

Все дело в том, что если налоговая засомневается в вашей честности и добросовестности, то она автоматически засомневается в вашем праве на налоговую выгоду. А сомнения налоговой чаще всего оканчиваются не в пользу налогоплательщика.

Например, вы платите налог по системе УСН «Доход-расход». Вам важно, чтобы налоговая приняла все ваши заявленные расходы, ведь они снижают ваш налог. Но если налоговая решит, что вы работали с недобросовестным контрагентом, то она не примет расходы по договорам с ним. А это означает, что ваш собственный налог вырастет.

Да, за работу с сомнительными агентами платить будете вы. Это кажется несправедливым, но именно так государство борется с фирмами-однодневками. Если перефразировать классика, то вы в ответе за того, с кем строите бизнес. И отвечаете за это самым эффективным способом — рублем.

Во-вторых, от налоговой можно ждать и иной проблемы — выездной проверки. Если вас заподозрят в работе с недобросовестными контрагентами, то также будут проверять на юридическую чистоту. Здесь у налоговой срабатывает принцип, с кем поведешься, от того и наберешься. Если вы работаете с нечестными фирмами, то честны ли вы сами? Вот на этот вопрос налоговая и будет искать ответ во время своей проверки.

В данном случае вы потратите время и нервы. Но, скорее всего, вы не горите желанием доказывать, что вы не верблюд. А если это так, то проверяйте тщательно своих контрагентов и будьте разборчивы в их выборе.

В-третьих, проблемы могут прийти от самих контрагентов, если они нечестны. Нечестный бизнес не предполагает честной игры, значит, вас могут бросить — не заплатить или задержать поставки. В любом случае, вы опять рискуете своими деньгами.

В-четвертых, работа с недобросовестными контрагентами отразится на вашей репутации, и вы можете потерять добросовестных партнеров, которые просто не захотят иметь с вами дело. Ведь мы привыкли думать, каковы друзья, таков и сам человек. Этот шаблон автоматически перекидывается на бизнес отношения. В результате вы опять можете понести денежные убытки, не заработав с честными партнерами.

Как проверить

Итак, проверять надо, но как это сделать, если ты не специальный агент?

Точного алгоритма проверки нет. Нет списка документов, запросив который у контрагента, вы бы были чисты перед налоговой, доказав ей, что сделали все возможное для выяснения, с кем имеете дело.

Однако, есть факты, которые вас должны насторожить:

Вы должны знать личные контакты руководителей и уполномоченных лиц у своих покупателей и поставщиков. Вы должны видеть документы, удостоверяющие их личность. Если это информация от вас скрывается, то это плохой признак.

Вы должны знать адрес своего контрагента. И если это адрес регистрации множества компаний, то насторожитесь.

Отсутствие информации о контрагенте на сайте ФНС — плохой признак.

Договора, сильно отличающиеся от общепризнанных, должны настораживать.

Плохо, если директор является еще и главным бухгалтером.

Обратите внимание на вид деятельности контрагента, он не должен часто меняться.

Проверять всю эту информацию можно в открытых источниках, а также запросив у контрагента нужные вам документы: копии свидетельства о регистрации, о постановке на налоговый учет, учредительные документы, паспорт руководителя, лицензии и т. д.

Если вы намерены проверять самостоятельно, то обратите внимание на следующие сервисы:

На сайте ФНС проверьте ЕГРЮЛ и ЕГРИП, информация о ваших партнерах должна быть в реестре. Там же проверьте реестр дисквалифицированных лиц, расчетный счет партнеров на случай его блокировки и юридический адрес компании.

Изучите сайт компании, ее рекламу и отзывы о ней.

Эти сервисы не дают исчерпывающей информации. Но они могут натолкнуть вас на мысль, что партнер не так чист как кажется. Кроме того, помните, что информацию о контрагенте надо систематически проверять, все меняется в нашем мире и добросовестность, к сожалению, тоже может утрачиваться. И знайте, что способ проверки контрагентов можно облегчить: для этого надо стать клиентом Совкомбанка.

Как облегчить проверку

Проверка происходит автоматически при заполнении ИНН получателя в платежке. Статус контрагента выделяется цветом:

красный — компания прекратила деятельность или прекратит в скором времени;

желтый — есть факты, на которые стоит обратить внимание;

зеленый — благонадежный контрагент.

Кроме того, клиент банка может подписаться на обновление информации по любому контрагенту в рамках услуги «Белый бизнес».

Подробнее об услуги можно узнать у личного менеджера или по телефону 8 800 100 10 20.

Вы заметили у нас ошибку? Помогите нам ее исправить! Выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши "Ctrl" и "Enter" и повторите код с картинки. Спасибо!
Купить
Школа бизнеса «Я - предприниматель» это информационный проект ПАО «Совкомбанк».
Цель школы - помочь в финансовой грамотности предпринимателям России и широкому кругу граждан, собирающихся стать предпринимателями.
Генеральная лицензия Банка России №963 от 5 декабря 2014 года © 2004-2019, ПАО «Совкомбанк». Все права защищены.