Школа бизнеса «Я - предприниматель»
Открыть бизнес Работа с банком Налоги Полезно знать Про ЧатБанк Партнеры
Почитать все
Посмотреть все
Научиться Мнение эксперта Календарь мероприятий
#174
Смотреть видеоролик

ИП и его текущий счет

Большинство индивидуальных предпринимателей для своей работы имеют в банке отдельный расчетный счет. Но некоторые ИП для бизнес-расчетов используют свой текущий счет (личный счет физического лица). Закон этого не запрещает открыто, но с чем в этом случае сталкивается ИП?

Почему текущий?

Предпочтение текущиму счету могут отдавать по разным причинам:

дешевле расчетно-кассовое обслуживание;

мягче некоторые лимиты, например, лимит на снятие наличных в сутки.

Других объективных причин, кроме собственной лени в открытии расчетного счета, нет, так как и по текущему, и по расчетному счету идет зачисление денег от третьих лиц, проводятся платежные поручения, выдаются пластиковые карты, есть интернет-банк, позволяющий работать со счетом удаленно.

Однако стоит понимать, что текущий счет — это личный счет физического лица, он не предназначен, по своей сути, для бизнеса. Следовательно, работа с ним чревата проблемами. Если б проблем не было, то расчетный счет, как специальный счет для бизнеса, просто бы не появился, так как просто так никто себе жизнь не усложняет.

Проблемы с банком

Во-первых, ваше использование текущего счета для собственной предпринимательской деятельности противоречить банковским правилам, установленным ЦБ. То есть по закону вы можете пользоваться текущим счетом как ИП (запрет нигде не прописан), но банк открывает вам текущий счет исключительно для операций, несвязанных с вашей предпринимательской деятельностью. Если вы нарушаете это правило, то вы, соответственно, используете свой текущий счет нецелевым образом. Безусловно, такому положению вещей банки будут противиться.

В результате, банк имеет права не зачислить вам на текущий счет платеж от контрагентов, которые являются юридическими лицами или предпринимателями. В принципе, ваш платеж может не принять и банк контрагента, если получатель денег, указанный в вашей платежке, не совпадает с владельцем счета.

Если банк заподозрит вас в том, что ваш текущий счет используется вами в предпринимательских целях, то закрывать на это глаза он не будет. И для воздействия на вас у банков есть «антиотмывочный» закон, согласно которому все платежи, нарушающие режим счета, являются подозрительными. На этом основании банк приостанавливает их и запрашивает по ним договора и другие необходимые документы. И это банковское требование соответствует закону. Если вы докажите, что вызвавший подозрение платеж не предпринимательский, то банк снимет свои претензии. Если выяснится обратное, то банк имеет право потребовать, чтобы вы закрыли свой счет у него, естественно, забрав свои деньги. С точки зрения банков, ваше поведение — существенное нарушение договора, а это позволяет его расторгнуть.

Проблемы с клиентами

Кроме того, вы рискуете потерять часть своих покупателей. Далеко не каждый клиент согласится переводить деньги физическому лицу, а не ИП, опасаясь неприятностей со стороны налоговой инспекции и фондов. Например, клиенты могут опасаться, что в таком случае их сочтут агентом по НДФЛ. Безусловно, контрагент себя обелит, предоставив по требованию налоговикам договор, в котором сказано, что он работает с ИП, но большинство стараются изначально не создавать себе неприятностей.

Как отличить расчетный счет от текущего? Надо лишь посмотреть на номер счета, вернее, его начало. Если счет начинается с 40802 — это расчетный, если с 40817 — это текущий. Счета банковских вкладов начинаются с 423.

Проблемы с налоговой

Работая через текущий счет, помните, что вам придется отчитываться перед налоговиками, а это будет непросто. Придется доказывать, что эти приходы личные и не должны обкладываться налогом, а эти расходы предпринимательские, и они могут быть зачтены в расчете налогооблагаемой базы.

Проблемы с госструктурами

И последнее. Если вдруг в ходе своей деятельности у вас сложится ситуация, когда налоговая или фонды должны будут вернуть вам какие-то деньги, то они не будут делать переводы на текущий счет.

Избежать проблем

Если вы хотите избежать проблем, то просто откройте расчетный счет. Сделать сегодня это можно очень быстро и без визита в банк.

Например, открыть расчетный счет в Совкомбанке можно через банковский сайт или прямо на нашем сайтеsovcom.pro. Зайдите на сайт, перейдите по ссылке «Открыть счет онлайн», оставьте свой мобильный телефон и ждите звонка от банковского сотрудника. Он прозвонит в течение трех минут и уточнить все детали.

Подать требуемые для открытия документы можно через ЧатБанк. Зайдите в «Демоверсию», нажмите красную кнопку «Открыть расчетный счет» и заполните выпавшую форму, в конце нажмите кнопку «Подписать и отправить в банк».

Банк рассмотрит ваше заявление в течение 24 часов и свяжется с вами. После вам придется подъехать в офис и подписать с банком заявление о присоединении к договору комплексного обслуживания ЮЛ и ИП в ПАО Совкомбанк и заявление на подключение услуг. Если вы живете в Москве, то эти заявления вам на подпись может привезти курьер.

Если же вы не открываете расчетный счет, опасаясь высоких тарифов за обслуживание, то посмотрите на тариф «Вместе» для ИП в Совкомбанке. Этот тариф не имеет абонентскую плату на весь срок, пока вы им пользуетесь.

Вы заметили у нас ошибку? Помогите нам ее исправить! Выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши "Ctrl" и "Enter" и повторите код с картинки. Спасибо!
Купить
Школа бизнеса «Я - предприниматель» это информационный проект ПАО «Совкомбанк».
Цель школы - помочь в финансовой грамотности предпринимателям России и широкому кругу граждан, собирающихся стать предпринимателями.
Генеральная лицензия Банка России №963 от 5 декабря 2014 года © 2004-2018, ПАО «Совкомбанк». Все права защищены.