Почитать все
Посмотреть все
#138

Банкротство ИП

Иногда ИП не справляется с нагрузкой и закрывает свой бизнес. Не всегда выйти из бизнеса удается вовремя, бывает, ИП признается банкротом. Процедура банкротства предпринимателя описана в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)». В основном процедура банкротства ИП совпадает с процедурой банкротства физического лица, но есть свои особенности.

 ИП, как и любой гражданин, признается банкротом в том случае, когда не может платить по счетам и выплачивать свои долги. Учитывается не только невозможность расплатиться с долгами и обязательствами, но и сумма долгов и срок неуплаты.

Основания для банкротства

Банкротом не становятся просто так. Для этого должны быть основания.
Достаточным основанием, например, являются нижеперечисленные факты, причем, достаточно наступления одного:

1
 ИП не платит по долгам и не выплачивает обязательные платежи вовремя;

2
ИП за месяц не исполнил 10% (и более) своих денежных обязательств, срок выплаты которых уже прошел;

3
ИП должен больше, чем стоимость его собственности;

4
Расплатиться по долгам нереально, так как у ИП нет собственности, которая может попасть под судебное взыскание.

Исключение: если ожидаемые денежные поступления ИП в скором времени покроют все его денежные обязательства.

Банкротство может быть обязательным и добровольным.

Обязательное банкротство наступает, когда иного выхода нет. Момент этот для ИП приравнен к тому, когда его долг равен 500 тысячам р. и он не может вовремя совершать ежемесячные выплаты. Стоит учесть, что это может быть как долг по одному кредиту, так и суммарный долг по нескольким. В этом вопросе не важна сумма одного займа, важна сумма общего долга.

Если ИП попал именно в такую ситуацию, то у него есть 30 дней на осознание своей неплатежеспособности и на объявления себя банкротом. Если осознание этого факта затянется, то ему грозит штраф от 5 до 10 тысяч р.

Если долг меньше 500 тысяч рублей, то банкротить себя не обязательно, но можно, если ИП предвидит именно такое развитие событий и не справляется со своей налоговой нагрузкой.

В обоих случаях ИП публикует свое намерение о банкротстве в «Коммерсанте» и в Едином федеральном реестре сведений о факте деятельности юридических лиц, а затем обращается с заявлением в Арбитражный суд по месту своей постоянной регистрации. К заявлению прикладывают необходимый пакет документов, подробно описанный в законе о банкротстве.

Обязательное банкротство также двояко. Инициатива банкротства может исходить от самого ИП, а может и от кредитора. Кредитором в этой ситуации может быть банк, налоговая или поставщик.

Если банкротит кредитор

Если решение о банкротстве принимает кредитор, то он подает в Арбитражный суд соответствующее заявление. И он оплачивает госпошлину и услуги финансового управляющего.

Шаг №1 — подача заявления.

Для обращения в суд должны быть основания. Повторюсь, ИП должен быть должен в сумме 500 тысяч р. и не платить по счетам минимум три месяца.

За 15 дней до подачи заявления в суд кредитор, взыскивающий долги, должен опубликовать уведомление о своем намерении признать ИП банкротом.

Шаг №2 — рассмотрение судом заявления.

Суд рассматривает поданное заявление и выносит свое решение. Решение может быть следующим:

признание ИП банкротом и ввод реструктуризации долгов;

оставление заявление без рассмотрения;

прекращение дела.

Однако надо понимать, если у суда есть основания признать ИП банкротом, то он признает.

Шаг №3 — реструктуризация долгов.

Реструктуризация долгов — первый из возможных шагов банкротства. Если он не помогает справиться с ситуацией, то далее идут этапы реализации долгов или заключения мирного соглашения.

Реструктуризация начинается с назначения финансового арбитражного управляющего. Задач у управляющего несколько.

Во-первых, он выявляет всех кредиторов ИП, уведомляет их о запуске процедуры банкротства и проводит с ними первое собрание. На этом собрании рассматриваются возможные планы реструктуризации, и принимается тот, которому и будут следовать. Планы может предлагать как сам ИП, так и его кредиторы. Утвержденный план предусматривает пропорциональное погашение всех долгов кредиторов, которые участвуют в процедуре.

Бывают ситуации, когда первое собрание кредиторов не утверждает ни один из предложенных планов. Тогда либо план дорабатывается, либо принимается решение о реализации имущества или заключения мирового соглашения.

Для утверждения плана реструктуризации долгов необходимо:

чтобы у ИП был источник дохода, 
позволяющий рассчитаться с долгами;

чтобы у ИП не было неснятой или
непогашенной судимости по обвинению
в умышленных экономических
преступлениях;

истек срок, на который ИП был
административно наказан за ряд нарушений;

ИП не признавался ранее (пять лет)
несостоятельным;

в отношении ИП и его долгов ранее (восемь лет) не утверждался план реструктуризации.

Во-вторых, если план принят, то управляющий следит за его выполнением.

В-третьих, он анализирует финансовое состояние ИП, выявляет все его имущество.

В-четвертых, он проверяет все сделки ИП за последние три года. Выявленные при этом сомнительные сделки признаются недействительными. Имущество, проданное по ним, возвращается в собственность должнику. После оно может быть продано с торгов с целью погашения имеющихся долгов.

В-пятых, управляющий следит за текущими тратами ИП. Если покупается или продается какое-либо имущество дороже 50 тысяч р., то требуется его одобрение. Это же касается вопроса выдачи гарантий, поручительства и т.п.

Пока идет реструктуризация, действует мораторий на выплаты по кредитам, начисления штрафов и процентов. Для кредиторов реструктуризация означает, что долги данного ИП необходимо признать безнадежными.

Если процесс реструктуризации проходит успешно, и в результате все долги закрываются, то суд признает ее завершенной. Если остаются невыплаченные задолженности, то начинается процедура реализации имущества.

Шаг №4 — реализация имущества.

В процессе банкротства ИП с торгов продается все имущество, даже личное.

Собственность, которая использовалась в предпринимательстве, продается аналогично собственности компаний: то есть происходит инвентаризация, оценка, а затем лишь проводятся торги.

Личное имущество также продается с торгов, если на собрании кредиторов или судом не было принято иное решение. Предметы роскоши стоимостью свыше 100 тысяч р. и недвижимость продаются на открытых торгах.

Имущество, которое не удалось продать, после торгов возвращается бывшему собственнику. Его право собственности на него восстанавливается.

Не все личное имущество может быть продано. Есть и неприкосновенное.

Так, у ИП не могут забрать следующее:

единственное неипотечное жилье;

земельный участок с единственным жильем на нем;

личные вещи и необходимые предметы быта: одежда,
мебель и посуда. Какие вещи необходимы, решает суд.
И к ним совершенно точно не относятся предметы
роскоши.

вещи для работы стоимостью до 10 тысяч р.

продукты и деньги в размере прожиточного минимума на должника и его иждивенцев.

Деньги, полученные с продажи имущества, идут на погашение долгов. Существует строгий порядок, какие долги гасятся в первую очередь, какие после.

Сперва гасятся долги, возникшие до заявления о банкротстве. Это алименты, судебные расходы, выходные пособия и зарплаты, счета за жилье. Затем гасятся требования кредиторов. Если вырученных денег не хватило на погашение всех долгов, то оставшиеся все равно считаются погашенными. И это правило распространяется и на потребительские кредиты, которые могут быть у ИП. Однако, есть исключения — алименты, компенсация нанесенного вреда здоровью, моральная компенсация и иные долги личного характера. Эти долги все равно остаются на банкроте, и он должен их вернуть.

Если ИП банкротится по собственному желанию

Банкротиться ИП может и по собственному желанию. В этом случае вся процедура аналогичная, за исключением нескольких нюансов: ИП сам выбирает себе финансового управляющего и сам платит его вознаграждение и госпошлину (в другом случае это делает кредитор).

Если сценарий идет таким образом, то при подаче соответствующего заявления в суд ИП должен приложить документы о том, что у него есть деньги на процедуру банкротства. Да, банкротство тоже имеет свою цену.

Стоимость банкротства

Итак, банкротство имеет цену. Давайте подробно рассмотрим, за что и сколько ИП должен будет платить:

300 рублей госпошлина за подачу заявления;

25 тысяч р. финансовому управляющему за всю
процедуру банкротства
(сумма вносится заранее на депозит суда);

8 тысяч р. оплата за публикации в газете «Коммерсантъ» и
Реестре сведений о банкротстве (сумма может быть больше
в зависимости от дела и числа публикаций).

Кроме этого, стоит иметь ввиду почтовые расходы и возможные расходы на юриста (не всегда требуются). В итоге процедура банкротства стоит от 34 тысяч р. и больше. Если ИП банкротится самостоятельно, то к заявлению необходимо приложить доказательства того, что у вас есть на это необходимая денежная сумма. Если ИП банкротит кредитор, то госпошлину и вознаграждение управляющему оплачивает он.

Чем грозит статус банкрота?

Как только ИП признается банкротом, он перестает быть предпринимателем. Его регистрация аннулируется. Вместе с регистрацией ИП аннулируются и все выданные ранее лицензии, позволяющие заниматься определенным видом деятельности. Причем право зарегистрировать новое ИП у банкрота появится лишь спустя пять лет. Срок считается с момента реализации имущества и прекращения судебного производства по делу банкротства.

Ограничения существуют не только на запуск собственного бизнеса, но и на ряд должностей. Так, банкрот не может в течение пяти лет работать в органах управления юридическими лицами.

И последнее, в течение пяти лет бывшему ИП практически невозможно получить новый банковский кредит.

Вы заметили у нас ошибку? Помогите нам ее исправить! Выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши "Ctrl" и "Enter" и повторите код с картинки. Спасибо!
Купить
Школа бизнеса «Я - предприниматель» это информационный проект ПАО «Совкомбанк».
Цель школы - помочь в финансовой грамотности предпринимателям России и широкому кругу граждан, собирающихся стать предпринимателями.
Генеральная лицензия Банка России №963 от 5 декабря 2014 года © 2004-2019, ПАО «Совкомбанк». Все права защищены.