337 просмотров

10 правил экономии на налогах

Автор: Екатерина Тюленева, 25/01/2022
Можно ли бизнесу сэкономить на налогах? Можно, причем, законно. Однако делать это надо с умом, прислушиваясь к советам специалистов.

Советы о том, как можно сэкономить на налогах, даёт Екатерина Тюленева, эксперт в области налогообложения, юриспруденции и бухгалтерии.

Совет 1

Как бы это не банально звучало, но первый совет — обращайтесь к специалистам. Да, в начале работы всегда нет денег, хочется сэкономить и пытаешься сам во всем разобраться. Но хороший специалист поможет быстрее разобраться, увидеть слепые для вас зоны, оформить так, чтобы снизить максимально риски для вас. И то время, которое вы бы потратили на изучение законодательства, вы можете использовать на свои операционные вопросы: поиск большего числа клиентов, поиск наиболее выгодных поставщиков и т. д.

Совет 2

Если всё же хотите самостоятельно начать работать, то начинайте бизнес с изучения налоговых преференций для вашей планируемой деятельности в регионе, где будете заниматься предпринимательством.

В каждом субъекте РФ для мелкого и среднего бизнеса, которые применяют такие системы налогообложения как патент или УСН предусматриваются или льготные ставки, или налоговые каникулы. Снижение налоговых ставок может быть до 1%, а налоговые каникулы – это возможность применить 0% ставку в течение двух налоговых периодов по ПСН и УСН.

Совет 3

Регистрируйтесь в начале года. Это касается ИП и ЮЛ, которые хотят применить налоговые каникулы. Так вы сможете использовать выгоду от них максимально.

Например, вы зарегистрировали ИП 01 декабря 2021 года. Налоговые каникулы вы сможете применить с декабря 2021 года по 31.12.2022 года. Если же вы зарегистрируете ИП в январе 2022 года, то налоговые каникулы применяете с января 2022 года по 31.12.2023 г.

Совет 4

Правильно выбирайте ОКВЭД. Налоговые преференции даются не только в зависимости от категории предпринимателя, но и определенным видам деятельности. Чаще всего льготы предоставляются тем, кто ведёт бытовые услуги, образовательные, социально значимые виды деятельности. Но и не только, например, в Коми ставка 0% действует для производителей одежды, мебели, компьютеров, металлургического производства, ремонта машин и т. д.

Совет 5

Просчитывайте риски от нелегальной работы. Вы можете думать, что вот сейчас поработаю нелегально, налажу процесс и потом подумаю о налогах. Но процесс ведения бизнеса затягивает. Каждый день решаются какие-то операционные вопросы и не замечаешь, как проходит три года, а доходы у предпринимателя вырастают и уже не измеряются тысячами, а переходят в миллионы. И вот здесь то появляется налоговая инспекция. Когда ты считаешь свои риски заранее, это отрезвляет. А в сфере налогов риски — это конкретные штрафы, пени, недоимки. И когда за три года сумма налоговых рисков может быть внушительной, то многие предприниматели понимают реальную свою экономию, сил, времени, нервов и денег, решая легализоваться заранее.

Совет 6

Нанимайте высококвалифицированного бухгалтера и не скупитесь платить (или обращайтесь в фирму, где есть опыт и отзывы). К сожалению, и не в обиду бухгалтерам, но есть работники, которые выполняют большие статистические функции и берут плату соответствующую. А предприниматель и рад сэкономить. Но, статисты не изучают изменения законов, не отслеживают тенденции проверок ФНС, не взаимодействуют с владельцем бизнеса, рассказывая и объясняя ему, почему можно и почему нельзя. К сожалению, именно работа таких специалистов приводит к возникновению налоговых рисков.

Совет 7

Не доверять знакомым, сообщениям в чатах, что штрафы там небольшие, изучать всё надо самому. Очень часто слышу от предпринимателей, что в чате у нас… ребята сказали, что за несдачу декларации будет всего лишь штраф в 1000 рублей. Это крайне неверная информация. Штраф за несдачу налоговой декларации от 5% до 30% от суммы налога по декларации за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для её представления, но не менее 1000 рублей и не более 30%(ст. 119 НК РФ).

Приведу пример, если сумма налога в декларации была 100 000 рублей, и вы год не сдаёте декларацию. Через год сумма штрафа будет минимум 5000 максимум 30 000 рублей, не считая самой суммы задолженности и пени. Вот ваша реальная экономия. Риск-ориентированный подход.

Совет 8

Если ищете информацию о налогах используйте проверенные источники и смотрите на дату статьи, так как налоговое законодательство достаточно часто обновляется.

Проверенные источники: Консультант Плюс, Гарант, Главбух, Клерк. Или многие банки сейчас также реализуют свои обучающие бесплатные платформы, как например данный сайт «Я - предприниматель» у Совкомбанка.

Совет 9

Налоги – это следствие вашей деятельности, поэтому нужно понимать все ваши процессы заранее, а не потом, когда вы уже сделали, и начинать экономить не с налогов, а оптимизировать всю вашу деятельность. Понятие оптимизации – это процесс максимизации выгодных характеристик, соотношений и минимизации расходов. Поэтому если хотим оптимизировать свои налоги, то нужно думать об этом исходя из оптимизации своей деятельности.

Например, в Санкт-Петербурге освобождаются от транспортного налога организации в отношении новых (не бывших ранее в эксплуатации) транспортных средств, оснащенных только электрическим двигателем (электрическими двигателями) и произведенных на территории ЕЭС, либо оснащенных только электрическим двигателем (электрическими двигателями) мощностью до 150 л.с. (до 110,33 кВт).

Совет 10

Оформляйте документы на все ваши сделки заранее, а не когда у вас их запросит ИФНС, даже если вы ИП. Ст. 24 НК РФ обязывает налогоплательщиков обеспечить хранение документов в течение не менее 5 лет. И НК не дифференцирует налогоплательщиков для исполнения данной обязанности в зависимости от применяемой системы налогообложения. Все обязаны, и уж тем более те, кто пользуется льготами, пониженными ставками и т. д. Если вы своевременно не оформляете документы, то при проведении у вас проверки восстановить их, запросить у контрагента может просто не получится. Результат — налоговые органы откажут в применении льготы, не примут расходы, доначислят налог.

Все 10 правил, как показывает опыт, очень хорошо работают, если уделять внимание не просто цифре налога, а полностью всей системе. То есть налоговая экономия – это заранее продуманный комплекс действий, который должен быть встроен во все ваши бизнес-процессы.



Вы заметили у нас ошибку? Помогите нам ее исправить! Выделите ошибку и нажмите одновременно клавиши "Ctrl" и "Enter" и повторите код с картинки. Спасибо!
Купить
Школа бизнеса «Я - предприниматель» это информационный проект ПАО «Совкомбанк».
Цель школы - помочь в финансовой грамотности предпринимателям России и широкому кругу граждан, собирающихся стать предпринимателями.
Генеральная лицензия Банка России №963 от 5 декабря 2014 года © 2004-2022, ПАО «Совкомбанк». Все права защищены.
8 800 100-10-20 Для звонков по России бесплатно